Cumplimiento SAGRILAFT

• Empresas con ingresos totales o activos iguales o superiores a cuarenta mil (40,000)SMLMV. Esto bajo el régimen de aplicación general. Cumplimiento de disposiciones Circular Externa 100-000018

• Entidades sin ánimo de lucro. Aplica la modificación de los capítulos X y XIII de la Circular Básica Jurídica para incluir a las Cámaras de Comercio y a las Entidades Sin Ánimo De Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia como sujetos obligados a establecer un Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM. También se les obliga a implementar Programas de Transparencia y Ética Empresarial. Circular Externa 100-000004 del 4 de octubre de 2023

Cumplimiento PTEE

• Empresas que hayan realizado transacciones internacionales.

• Empresas que tengan contratos con el Estado.

• Empresas que pertenezcan a determinado sector mencionado en la norma, entiéndase cualquier empresa que al 31 de diciembre del año inmediatamente anterior haya obtenido ingresos totales o tenga activos totales iguales o superiores a treinta mil (30.000) SMMLV

($27.255 millones al 2021). 

Circular Externa N° 100-000011 de 2021 de la Superintendencia de Sociedades