Linkedin
Facebook
Email
more
Der er flere muligheder for at optimere din skattebetaling, og det kan være svært at holde styr på alle de fradrag, du kan få - fra serviceydelser som børnepasning og rengøring til kørselsfradrag og skattemæssige fordele ved investeringer. Læs med for at få indsigt i de vigtigste fradrag, og hvordan du udnytter dem bedst muligt.
Servicefradrag
Du kan få servicefradrag på op til 11.900 kr. for udvalgte serviceydelser inden for børnepasning, havearbejde, rengøring og vinduespudsning i 2024. Værdien af servicefradraget udgør omkring 26%. Et servicefradrag på 10.000 kr. giver dermed en skattebesparelse på ca. 2.600 kr. Læs mere om betingelserne for servicefradrag
Kørselsfradrag (befordringsfradrag)
Hvis du har over 12 km til arbejde hver dag (24 km i alt frem og tilbage), kan du få kørselsfradrag, hvis der er tale om lønnet, bidragspligtig indkomst (arbejdsmarkedsbidrag). Du kan få fradrag for de dage, hvor du faktisk transporterer dig til- og fra arbejde. Hjemmearbejdsdage, sygdomsdage eller feriedage må således ikke medtages. Alle typer af transportmiddel giver adgang til fradrag herunder bil, tog, bus eller cykel. Se mere om betingelserne for befordringsfradrag
Gevinst og tab på aktier og andre værdipapirer
Husk at oplyse om gevinst og tab på dine aktier og andre værdipapirer. Det er som udgangspunkt dig selv, der har ansvaret for, at de indberettede oplysninger er rigtige, selvom disse typisk indberettes automatisk. Skattehåndteringen, herunder tidspunktet for beskatning, afhænger af typen af værdipapirer. Se mere om beskatning af gevinst og tab på aktier og andre værdipapirer
Gevinst og tab på kryptovaluta (Bitcoin)
Disse oplysningerne indberettes ikke automatisk, så du skal selv oplyse om gevinst og tab på dine kryptovalutaer. Skat på kryptovaluta er et komplekst område. Gevinst og tab opgøres hver for sig og indberettes på forskellige rubrikker, da den skattemæssige værdi af gevinst og tab er forskellige. Se mere om, hvordan du i praksis skal forholde dig til dine investeringer i kryptovaluta herunder staking og mining
Indtægter ved udlejning af bolig eller sommerhus
Du skal selvangive indtægten ved udlejning af fritidshus eller egen bolig. Indtægten kan opgøres efter enten bundfradragsmetoden eller den regnskabsmæssige metode. Indtægten beskattes som kapitalindkomst, medmindre der er tale om ren erhvervsmæssig udlejning. Bemærk endvidere, at der er krav om momsregistrering ved korttidsudleje af værelser ved udlejning i under 30 dage pr. udlejning, hvis lejeindtægterne overstiger 50.000 kr. om året. Se mere om udlejning af egen bolig eller udlejning af fritidshus.
Boligkøb/salg – ejendomsværdiskat mv.
Har du købt eller solgt en ejendom i 2024 bør du tjekke, om fx indflytningsdato/udflytningsdato er registreret rigtigt på din årsopgørelse, så du betaler de rette boligskatter. Du vil på årsopgørelsen automatisk blive opkrævet ejendomsværdiskat fra og med overtagelsesdagen ved køb og frem til overtagelsesdagen ved salg. Hvis fx indflytningsdatoen er senere ind overtagelsesdagen kan du betale mindre i ejendomsværdiskat ved at indtaste indflytningsdatoen på din årsopgørelse. Se mere om fradrag for ejendomsskatter.
Børnebidrag
Du kan få fradrag for børnebidrag betalt til dine børn under 18 år, der ikke bor hos dig. Betaler du uden om Udbetaling Danmark, skal du selv huske at oplyse det betalte børnebidrag på din årsopgørelse. Fradragets værdi er ca. 26 %. Børnebidrag på fx 1.000 kr. giver således en skattebesparelse på 260 kr. Læs mere om fradrag for børnebidrag.
Ægtefællebidrag
Du kan få fradrag for ægtefællebidrag. Betaler du uden om Udbetaling Danmark, skal du selv huske at oplyse det betalte ægtefællebidrag på din årsopgørelse. Fradragets værdi er ca. 26 %. Ægtefællebidrag på fx 1.000 kr. giver således en skattebesparelse på 260 kr. Læs mere om fradrag for ægtefællebidrag.
Kost, logi og småfornødenheder ved forretningsrejse mv.
Hvis din arbejdsgiver ikke dækker dine rejseudgifter i forbindelse med arbejdet eller udbetaler skattefrigodtgørelse, kan du få fradrag for kost, logi og små fornødenheder. Du kan få fradrag for enten dine faktiske udgifter eller ved at gøre brug af Skats standardsatser. Du kan maksimalt få 31.600 kr. i fradrag i 2024. Læs mere om betingelser for fradrag for kost og logi samt standardsatserne.
Donationer
Du kan få skattemæssigt fradrag for gaver, bidrag og donationer til velgørende organisationer og foreninger, der er godkendt af Skattestyrelsen. Fradraget er maksimeret til kr. 18.300 i 2024. Den velgørende forening skal bruge dit CPR. nr., således den kan foretage indberetningen, idet dette er en forudsætning for fradraget. Du kan således ikke selv skrive det på selvangivelsen. Mere om fradrag for bidrag og organisationer.
Hjemmekontorfradrag
Det er sjældent muligt at opnå fradrag for kontor i hjemmet. Forudsætningen herfor er, at det er specialindrettet, og dermed ikke er egnet som almindeligt opholdsrum. Derudover skal der være særskilt adgang til værelset udefra, og dermed ikke igennem den øvrige private bolig. Endelig skal kontoret være anvendt i væsentligt omfang inden for normal arbejdstid. Kan der opnås fradrag for hjemmekontor, vil fradraget omfatte en forholdsmæssig andel af udgifter til el, varme, ejendomsskat og ejendomsværdiskat. Læs mere om betingelserne for fradrag.
Iværksætterfradrag
Som lønmodtager kan du spare op til at starte egen virksomhed ved brug af en iværksætterkonto. Her kan du få fradrag i den personlige indkomst (dvs. fradragsværdi på ca. 52 %) på indbetalingerne til iværksætterkontoen. Der kan indbetales op til 60 % af din nettoløn, dog altid kr. 250.000. Der skal mindst indsættes kr. 5.000 om året. Der er krav til aktiver du må investere i, og derudover er der ikke fradrag for de aktiver, som de indskudte midler anvendes til. Du skal være opmærksom på, at såfremt du ikke starter egen virksomhed, skal der betales en afgift af de indskudte beløb på 52,5 % med tillæg af 3 % for hvert år, der er gået siden opsparingsåret. Læs mere om iværksætterkontoen.
