Steuerliche Ansässigkeit und Meldung ausländischer Einkünfte

Die in einem anderen Land erzielten Einkünfte unterliegen oft den besonderen Besteuerungsgrundsätzen. Dies sollten sowohl Polen beachten, die ausländische Einkünfte erzielen, als auch Ausländer, die persönliche oder wirtschaftliche Bindungen in Polen haben oder die sich in unserem Land mehr als 183 Tage aufhalten. 

Um eigene steuerliche Ansässigkeit zu überprüfen und Streitigkeiten mit den Finanzbehörden zu vermeiden, lohnt es sich daher, die Hilfe von Experten in Anspruch zu nehmen, die mit den internationalen Vorschriften bestens vertraut sind und wissen, wie sich ein zwischen Polen und einem anderen Land abgeschlossenes Doppelbesteuerungsabkommen auf die Abrechnungspflicht und Einkommensteuer auswirken kann. Bei RSM Poland kommen wir den Bedürfnissen von Unternehmen und Privatpersonen entgegen. Wir bieten umfassende Steuerberatung und unterstützen Unternehmen dabei, Steuerfragen im Zusammenhang mit der globalen Mobilität der Arbeitnehmer unabhängig von ihrer steuerlichen Ansässigkeit effektiv zu bewältigen.

Unterstützung bei Ermittlung, wie sich die Entsendung eines Arbeitnehmers ins Ausland auf die Steuerpflicht auswirkt

Wir beraten unsere Mandanten umfassend bei der Planung und Vorbereitung der Entsendung von Arbeitnehmern unter Berücksichtigung der nationalen und internationalen Rechtsvorschriften, bestimmten, wie sich die Dauer des Auslandsaufenthalts auf die Steuerpflicht auswirkt. Wie beraten sie auch zu Arbeitsrecht, Verwaltungsaufgaben und Steuerplanung.

Unterstützung bei Abrechnung von Dienstreisen

Wir bieten professionelle Unterstützung bei Erfüllung der Pflichten im Zusammenhang mit der Abrechnung von Dienstreisen – wir beraten unsere Mandanten bei der ordnungsgemäßen Abrechnung von Inlands- und Auslandsdienstreisen, beantworten praktische Fragen im Zusammenhang mit der Ermittlung des Tagegeldes und der Führung entsprechender Unterlagen.

Einstellung der Ausländer und Abrechnung ihrer Steuern

Wir beraten Sie Schritt für Schritt, wie Sie einen Ausländer in Polen einstellen können. Wir bieten umfassende Unterstützung einschließlich der Steuerberatung, der Beratung zu Arbeitsrecht und Sozialversicherungen sowie Unterstützung in administrativen Angelegenheiten einschließlich der Erlangung von erforderlichen Aufenthaltstiteln in Polen. Wir betreuen die Einstellung eines Ausländers und bieten laufende rechtliche und steuerliche Unterstützung.

Beratung zu arbeitsrechtlichen Fragen und dazu, wie sich Homeoffice-Tätigkeit im Ausland auf die Besteuerung des Arbeitnehmers und Arbeitgebers auswirkt

Wir unterstützen Arbeitgeber und Arbeitnehmer dabei, die Verpflichtungen aufgrund der Homeoffice-Tätigkeit im Ausland zu verstehen und zu erfüllen. Wir analysieren, ob das Kriterium der steuerlichen Ansässigkeit erfüllt ist und helfen dabei, die Verpflichtungen und Risiken, die sich aus der Homeoffice-Tätigkeit im Ausland ergeben, zu erkennen und zu minimieren.

Analyse des Risikos für Begründung einer ertragssteuerlichen Betriebsstätte (eng. Permanent Establishment) und umsatzsteuerlichen Betriebsstätte (eng. Fixed Establishment)

Wir führen eine Analyse des Risikos für Begründung einer ertragssteuerlichen Betriebsstätte (eng. Permanent Establishment) und umsatzsteuerlichen Betriebsstätte (eng. FE) des Arbeitgebers durch. Wir beraten Sie, welche Maßnahmen im Falle einer Aktualisierung des Risikos zu ergreifen sind – auch in einer Situation, in der die Arbeitsleistung des Arbeitnehmers im Ausland dem Arbeitgeber eine neue Steuerpflicht auferlegt.

Beratung von steuerlich ansässigen Personen und Grenzgängern, die ihre Arbeit und ihren Aufenthalt in Polen abrechnen

Wir beraten unsere Mandanten in Bezug auf die Bestimmung der steuerlichen Ansässigkeit und weisen auf die damit verbundenen Pflichten von Unternehmern und Arbeitnehmern hin. Wir beraten, wie ein Grenzgänger seine Einkünfte aus dem Ausland abrechnen sollte. Wie bieten Unterstützung im Bereich Steuern (einschließlich ESt) und Sozialversicherungen.

Erstellung der Unterlagen und Bestimmung, wie ausländische Einkünfte die Steuerabrechnungen in Polen beeinflussen

Wir helfen Privatpersonen bei der alljährlichen Abrechnung ihres in Polen zu versteuernden Einkommens. Wir bieten Leistungen wie Erstellung von jährlichen Steuererklärungen einschließlich u.a. Meldung von Einkünften aus dem Ausland.

Vermeidung der Doppelbesteuerung von Expats

Wir identifizieren Situationen, in denen die Doppelbesteuerung von Einkünften zur Anwendung kommen kann. Wir beraten unsere Mandanten zur Planung von internationalen Abrechnungen unter Anwendung der entsprechenden Methode zur Vermeidung der Doppelbesteuerung.

Beratung der Führungskräfte zu optimalen Beschäftigungsformen

Wir beraten unsere Mandanten zur Beschäftigung von Schlüsselpersonen im Unternehmen. Wir helfen bei der Wahl der optimalen Vergütung von Geschäftsführern/Vorstandsmitgliedern, Aufsichtsratsmitgliedern und Prokuristen.

Leistungen für Freiberufler, mobile Arbeitnehmer und Personen, die ihren Wohnsitz häufig wechseln

Wir beraten Profisportler, Künstler und Wissenschaftler in Fragen ihrer freiberuflichen Tätigkeit. Wir bieten eine individuelle Herangehensweise an Steuerfragen, die auf die Bedürfnisse des Mandanten zugeschnitten ist.

Wir bieten auch Rechts- und Steuerberatung im Zusammenhang mit Arbeitnehmermobilität.

Abrechnung der Wegzugssteuer – Exit Tax

Wir bieten Unterstützung bei der Wegzugsbesteuerung und helfen den Steuerpflichtigen, die steuerlichen Auswirkungen des Verlassens des Landes oder der Verlegung ihres steuerlichen Wohnsitzes ins Ausland zu verstehen und einzuschränken.

Unterstützung bei Inanspruchnahme der Steuererleichterungen

Wir beraten unsere Mandanten bei der Inanspruchnahme von Steuererleichterungen und ermitteln, ob die sog. Steuererleichterung bei Rückkehr oder die Steueremnestie Steuerentlastung für ausländische Einkünfte zur Anwendung kommt.

Warum lohnt es sich, die Leistungen der RSM Poland in Anspruch zu nehmen?

• Erfahrung: Unser Team hat umfangreiche Kenntnisse im Bereich der internationalen Besteuerung und wird von lokalen Experten aus anderen Ländern unterstützt, in denen das globale RSM Netzwerk tätig ist.
• Maßgeschneiderte Vorgehensweise: Wir behandeln jeden Mandanten individuell und passen unsere Leistungen an seine individuellen Bedürfnisse an.
• Rechtssicherheit: Wir arbeiten in Übereinstimmung mit den geltenden Rechtsvorschriften und bieten unseren Mandanten Rechtssicherheit und Schutz vor rigorosen Finanzbehörden.

Vertrauen Sie unseren erfahrenen Steuerberatern und nehmen Sie die Leistungen der RSM Poland in Anspruch, um die globale Arbeitnehmermobilität in Bezug auf Steuern effektiv zu managen. Kontaktieren Sie uns für maßgeschneiderte Lösungen, die auf Bedürfnisse Ihres Unternehmens zugeschnitten sind.

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